Заполнение декларации по НДС при переносе счета-фактуры за 1-й квартал
Добрый день! У нас предприятие на ОСНО. Когда за первый квартал сдавали Декларацию по НДС, то, чтобы не было суммы к возмещению, разбили один счет-фактуру за март на 2 части (взяли к вычету только часть НДС), а один вообще не указали. Сдали 0-ую декларацию. Сейчас делаем Декларацию за 2 квартал. Надо ли делать корректировку декларации за 1 квартал? Если нет, то заполняя декларацию за 2 квартал какую дату по этим сч-фактурам указывать в 8 графе - дату сч-фактуры или дата должна быть за 2 квартал?
Comments
-
Цитата: Надо ли делать корректировку декларации за 1 квартал?Добрый день
Для чего?Если вы согласно ст.172 НК воспользовались правом перенести вычет,то не нужно.Цитата: Если нет, то заполняя декларацию за 2 квартал какую дату по этим сч-фактурам указывать в 8 графе - дату сч-фактуры или дата должна быть за 2 квартал?Согласно порядка заполнения книги покупок там указывается:
л) в графе 8 - дата принятия на учет товаров (выполнения работ, оказания услуг), имущественных прав;
http://xn------5cdbzzekbha8aywhceeliv2r.ru.nds.monster/index.php?id=201102 -
Спасибо за ответ.
